风险估计是指在对不利事件所导致损失的历史资料分析的基础上,运用概率统计等方法对特定不利事件发生的概率的以及风险事件发生所造成的损失作出定量估计的过程。
风险估计程序
(1)风险事件在确定时间内(如一年、一月或一周)发生的可能性即频率的大小,估计这些风险造成损失的严重性。
(2)根据风险事件发生的数量和损失严重程度估计总损失额的大小。
(3)风险管理者预测风险事件发生的次数和损失严重程度,总损失额度等(平均损失频率平均损失严重性平均每年预期的损失金额)。
风险估计内容
1。风险事件发生频率的估计用定性方式来进行估计。
其主要根据有:(1)企业风险管理计划;(2)已经识别出来的风险因素;(3)风险的类型;(4)历史经验数据。
风险事件发生频率的估计的成果:(1)企业风险发生频率的清单;(2)需进一步分析的风险清单。
2。损失严重程度的估计。
(1)损失程度估计的范围,既应包括频率很高,损失额比较小的风险损失,也应包括频率较低,损失额却比较大的风险损失;不仅包括损失的直接后果,而且包括间接的损失后果和财务影响。(2)损失的严重程度与发生损失的单位数量密切相关。在确定损失严重性的过程中,风险管理人员应特别注意同时考虑一个特定时间可能产生的所有类型的损失,以及他们对企业的最终影响。在评估任何损失的货币价值时,还应重视损失对财务的最终影响。
损失严重程度估计的成果:(1)企业风险及其严重程度的清单;(2)企业发生的可能的损失金额;(3)损失对经营及财务影响的情况。
风险估计方法
风险估计的方法包括风险概率估计方法和风险影响估计方法两类,前者分为主观估计和客观估计,后者有概率树分析、蒙特卡洛模拟等方法。
一、风险概率估计方法
1。客观概率估计
客观概率:是实际发生的概...
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