继3月初,百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药等五家中国公司被SEC列入《外国公司问责法》的暂定清单,美东时间3月30日,美国证券交易委员会又将百度、富途控股、爱奇艺、凯信远达医药和Nocera加入预摘牌名单。 有些朋友可能会想,这是不是美国证券交易委员会故意针对中国公司,中概股是不是都有退市风险? 实际上,这是美国监管部门执行《外国公司问责法》及相关实施细则的一个正常步骤,这个《外国公司问责法》要求上市公司所提供的年报中所包含的审计报告,是经PCAOB审查的审计机构出具的。 也就是说,百济神州、百度、爱奇艺这些公司刚公布2021年年报,但是审计报告并不是PCAOB审查的审计机构出具的,就被列入暂定清单。 后面还会有更多的中概股公布年报,也会有更多的公司进入暂定清单,这个是正常流程,只有连续三年上这个暂定清单,上市公司才会被强制摘牌和退市。 大家知道,我们有些敏感行业的审计底稿是不允许提供给美国证券交易委员会的,如果美国坚持要中概股提供,那最坏的结果就是不得不退市。 目前证监会和美国证券交易委员会也在密切沟通,今天上午,中国证监会国际部负责人答记者问时表示:中国证监会注意到近日美国SEC主席根斯勒接受媒体电视采访时就双方审计监管合作的表态。列入清单的公司是否在未来两年真正退市,最终取决于中美审计监管合作的进展与结果。 最后,如果中概股真的要退市,我们这边也有退路安排,可以回港股上市,另外沪深交易所也在准备推出CDR。